Лизинг

Что такое лизинг, и чем он отличается от кредита

И кредит, и лизинг может быть использован для приобретения и использования:

  • техники;
  • оборудования;
  • транспортных средств, включая грузовые, пассажирские и иные;
  • недвижимости;
  • прочих активов.

Обе программы могут быть оформлены как частными, так и корпоративными клиентами. Для того чтобы понять, что будет выгоднее, необходимо определить разницу между лизингом и кредитом и оценить преимущества каждого варианта.

Что такое лизинг?

Если говорить простыми словами, то лизинг — своеобразный аналог долгосрочной аренды.

В лизинговой сделке обычно задействованы 3 стороны:

  • собственник — владелец движимого или недвижимого имущества, который хочет сдать его в аренду;
  • пользователь (лизингополучатель) — лицо, которое будет распоряжаться активом на условиях платности и срочности;
  • специализирующаяся на таких контрактах компания (лизингодатель) — сторона, которая является посредником между собственником и пользователем.

Зачастую лизинговая фирма сама является владельцем актива, что сокращает количество участников сделки до двух.

Средняя ставка по лизингу — от 5% до 15% годовых. В зависимости от договоренности, в платеж может быть включена не только плата за пользование активом, но и издержки на его обслуживание, ремонт, страхование и прочие.

Схема лизингового контракта

Обобщенно, сделка выглядит следующим образом:

  • потенциальный пользователь обращается к лизингодателю с потребностью получить во временное пользование тот или иной актив;
  • лизинговая компания проверяет возможность заключения договора;
  • при положительном решении подписывается соглашение, согласно условиям которого пользователь будет арендовать имущество и оплачивать взносы в оговоренном размере ежемесячно или с иной периодичностью.

По окончанию срока договора возможны следующие вариант:

  • оформление в собственность — пользователь вносит остаточную стоимость имущества и становится его юридическим владельцем;
  • пролонгация договора — стороны могут продлить заключенное соглашение на аналогичных или скорректированных условиях;
  • обмен — клиент может выбрать другой объект и заключить новое соглашение;
  • возврат — используемое имущество возвращается лизингодателю, взаимные обязательства между сторонами считаются исполненными.

При желании продлить договор или заключить новый клиент может рассчитывать на привилегии или скидки — к повторно обратившемся при условии, что пункты договора не были нарушены, лизинговые компании относятся лояльнее.

Что такое лизинг?

В федеральном законе №164-ФЗ от 29.10.1998 года понятие лизинга трактуется как «финансовая аренда». Данная услуга представляет собой форму кредитования, которая предусматривает получение клиентом определённого имущества в долгосрочное пользование на условиях последующего перехода права собственности к нему. При этом получатель обязуется ежемесячно выплачивать лизинговой компании определённую сумму за использование объекта в личных целях. Простыми словами, лизинг — это нечто среднее между арендой и целевым кредитом на покупку имущества.

В лизинговой сделке принимают участие 3 субъекта, а именно:

  1. Поставщик. Это компания, которая продаёт недвижимое имущество или оборудование. Поставщиком может быть как юридическое лицо, так и индивидуальный предприниматель.
  2. Лизингодатель или лизинговая компания. В данной роли выступает организация, приобретающая указанное имущество у поставщика. Как правило, лизинговой деятельностью занимаются дочерние предприятия коммерческих банков или специализированные организации, которые имеют соответствующую лицензию и достаточный собственный капитал.
  3. Лизингополучатель. Это физическое или юридическое лицо, которое получает объект лизинга в аренду на оговорённый срок и за определённую плату с возможностью последующего выкупа.

Для понимания экономической сути лизинга необходимо рассмотреть данную процедуру на конкретном примере. Если у предприятия или ИП существует нехватка собственных средств на приобретение оборудования, а оформление кредита или аренды в данный момент экономически невыгодно или невозможно, то привлекается лизинговая компания. Клиент в заявке указывает необходимое имущество, после рассмотрения которой лизингодатель приобретает объект у поставщика и передаёт его в аренду лизингополучателю.

Преимущества лизинга перед кредитом

Доступность лизинга делает этот вид услуг все более популярным, востребованным и понятным российским компаниям. Не пренебрегают возможностью выгодно и удобно обновить имущество физические лица – чаще всего в лизинг приобретаются автомобили. Как водится, мода пришла с запада – там уже давно развит и пользуется спросом рынок потребительских лизинговых услуг.

Главное отличие лизинга от кредита состоит в принципиально разном подходе к форме предоставления займа. Фактически имущество берется в долгосрочную аренду, за что в течение оговоренного периода выплачиваются проценты за пользование. За лизингополучателем остается полное право выкупить предмет договора в свою собственность.

Такая форма финансирования гораздо доступнее и проще кабального банковского кредитования. Преимущества лизинга перед кредитом очевидны. Требования банков к заемщикам зачастую непомерно высоки.

Юридические службы предприятий готовят неподъемные пакеты всевозможных документов, а финансисты тщательно и глубоко проверяют финансово-хозяйственную деятельность.

Даже при не очень значительной сумме кредита необходим поручитель, а имущество берется в залог на драконовских условиях. Заемщик становится заложником финансового учреждения, выдавшего кредит.

Что лучше лизинг или кредит скажет любой квалифицированный юрист или опытный бухгалтер, привыкший рачительно относиться к расходам.

Предприятие обновляет основные средства и получает возможность увеличить эффективность работы. Но при этом существенно снижается налоговая нагрузка. И это не парадокс. Налог на прибыль уменьшается ни много ни мало на 20% – платежи по договору лизинга относятся к расходам.

Сравнение кредита и лизинга показывает, что на каждый лизинговый платеж предусмотрено возмещение налога на добавленную стоимость. Также можно хорошо сэкономить на налоге на имущество, если, например, приобретаемый автомобиль относится к V амортизационной группе.

Таким образом, лизинг полностью оправдывает изначальную идею: за определенный промежуток времени полностью обновить оборотные средства. Сравнительный анализ лизинга и кредита показывает, что при кажущихся высоких процентах в конечном итоге финансирование обходится дешевле банковского займа.

Еще одна разница между кредитом и лизингом – гораздо более понятный и прозрачный расчет удорожания предмета лизинга. Конечно, в каждом договоре есть свои подводные камни преткновения. Однако выявить их гораздо проще, чем при работе с финансовыми институтами – виртуозами сомнительных схем.

Сэкономят, воспользовавшись услугами лизинговой компании, представители топ-менеджмента предприятия. Для них разница кредита и лизинга очевидна. При приобретении дорогостоящего автомобиля представительского класса нет необходимости нести дополнительные расходы.

Они включают налог на доходы физлиц и различные социальные выплаты. В случае лизинга такая проблема не возникает, а итоговая арифметика подсказывает правильный ответ.

Ключевые отличия между кредитом и лизингом

В чем же заключаются основные отличия между лизингом и кредитом? Данную информацию простыми словами мы предоставляем вам в виде таблицы, что позволит более глубже понять отличия между финансовыми инструментами.

Вид финансового инструмента

Кредит

Лизинг

Период вынесения решения банком

до 3-х недель

1 сутки

Количество обязательных платежей

не менее 10

1

Средний период кредитования

1 год

до 3-х лет

Проведение переговоров с продавцом

самостоятельно заемщиком

банк

Наличие имущественного залога

обязательно

нет

Система внесения платежей

аннуитетный платеж

возможность разработать индивидуальный график внесения взносов

Количество контрактов

4 (кредитное соглашение, договор имущественного залога, договор страхования, купли-продажи)

2 (договор оформления лизинга, договор купли-продажи)

Необходимость оформления документов в нотариальном порядке

есть

отсутствует

Налог на прибыль (исключительно для предпринимателей)

погашение основной задолженности и начисленных процентов происходит за счет прибыли организации

взносы на погашение лизинга включаются в себестоимость и не подлежат обязательному налогообложению

Основное преимущество лизинга перед кредитом в том, что при условии небольших объемов операции соглашение может быть заключено без имущественного залога. Банковское учреждение в обязательном порядке потребует гарантию на возврат кредитных средств. Зачастую, стоимость залога значительно превышает размеры займа, что становиться огромной проблемой для маленьких организаций. Положительное решение банка по лизингу может быть вынесено даже при условии наличия у предприятия отрицательных финансовых показателей.

Экономия времени и денежных средств

В чем же заключается основное отличие между кредитом и лизингом для юридических лиц? В первую очередь, финансовая аренда предоставляет возможность значительно сэкономить время и средства. Поданную заявку банк рассматривает около 5-ти рабочих дней, после чего выносит свое решение. При условии положительного результата, оформляется договор лизинга и купли-продажи имущества.

С кредитом же дело обстоит немного иначе. Для того чтобы подать заявку на кредит предварительно необходимо собрать полный пакет документации, а также составить бизнес-план. Далее, банк проверяет документацию, оценивает кредитную историю предприятия, убеждается в наличии имущественного залога или обеспечения. Только после этого происходит оформление всей документации. Как правило, вся процедура занимает не менее одного месяца.

Особенности финансирования

В процессе оформления лизинга заемщик вносит аванс и оплачивает страховой платеж. В момент получения кредита появляется дополнительная необходимость оплатить комиссию банка за непосредственное заключение сделки, а также нотариальные услуги.  

Что же касается физических лиц, то в случае оформления лизинга клиент освобождается от оплаты транспортного сбора и за услугу регистрации в ГИБДД. Исключительно все затраты несет компания, которая непосредственно занимается оформлением сделки. В дальнейшем клиент компенсирует банковскому учреждению все затраты.

Переговоры с продавцом

Осуществляя кредитную сделку, клиент самостоятельно ищет продавца и ведет с ним переговоры. Далее, он подбирает необходимый ему объект, после чего обращается в банковское учреждение для оформления кредита. Кредитное учреждение обеспечивает оплату, ну а заемщик погашает задолженность и начисленные на нее проценты. Основная проблема заключается в том, что не все банки готовы к взаимному сотрудничеству с компаниями, которые являются интересными заемщику.

Что же касается лизинга, то фирма-посредник самостоятельно ищет необходимый объект по индивидуальным требованиям заказчика. После этого, именно она проводит сделку купли-продажи и передает объект во временное владение клиенту.

Как берут автомобиль в лизинг

Минувший век характерен развитием лизинга как вида финансовых услуг. Он, по сути, стал формой товарного кредита для предприятий, когда им нужно приобрести или обновить свои основные фонды. Благодаря лизингу немало граждан получили возможность стать владельцами таких дорогостоящих товаров как автомобили, которые становятся предметом такой финансовой операции.

Сторонами такой сделки является собственник передаваемого в лизинг автомобиля, именуемый лизингодателем, и лизингополучатель. который временно владеет и пользуется ним  за определенную плату. По существу, лизинг автомобиля — это его аренда на длительный срок с правом выкупа после ее завершения. Такая операция, где лизингополучателем является предпринимательская структура, может позволить ускоренную амортизацию полученных в лизинг основных средств и изменить сроки уплаты НДС.

Стороны заключают соответствующий договор с описанием таких существенных условий:

  • Предмет лизинга.
  • Право лизингополучателя выбрать продавца предмета лизинга.
  • Срок лизинга.
  • Цена предмета лизинга и размер платежей по договору.

Законодательством обычно предусматривается, что в случае отсутствия этих условий, такой договор не будет считаться заключенным.

В случае длительного срока лизинга, сопоставимого с эксплуатационным сроком транспортного средства, такие отношения называют финансовой арендой. Это означает, что на момент окончания договора лизинга остаточная стоимость его предмета будет близка к нулю. Лизингополучатель в таком случае без дополнительных платежей может получить машину в собственность. Договор лизинга может предусматривать сервис передаваемого в лизинг транспортного средства, подготовку кадров для работы на нем, другие положения, обеспечивающие нормальное техническое состояние техники. Иногда в него включается указание на то, что лизингополучатель вправе по истечении договора приобрести предмет лизинга.

Важным элементом лизингового договора является график, определяющий порядок осуществления платежей по нему. Обычно используются два вида платежа. Первый — регрессивный, предполагающий ежемесячное уменьшение суммы платежа в течение срока договора. Второй, именуемый аннуитетным, фиксирует неизменную ежемесячную сумму в течение этого срока. В зависимости от сезонности работы субъекта предпринимательской деятельности, стороны договора могут согласовать порядок оплаты с учетом этого обстоятельства.

Регулируются отношения лизинга гражданским законодательством, специальными законами и подзаконными документами.

Что относится к предмету лизинговой сделки

Мало кто знает, что лизинг – это не только вид займа на покупку транспортного средства. Лизинг имеет достаточно узкий спектр применения:

Производственное оборудование. В случае если необходимо приобретение специализированного производственного оборудования, тогда рекомендуется также обратиться в специализированную лизинговую компанию. Такие услуги довольно популярны среди предпринимателей. И при этом, лизинг в данном плане является намного выгоднее и комфортней.

Автотранспорт. Покупка автотранспорта в лизинг является одним из самых распространенных и популярных
Но при всем этом, следует обратить свое внимание на тот фактор, что автомобили оформляются в лизинг достаточно быстро и при всем этом, следует обратить свое внимание на то, что сегодня условия являются более выгодными и наиболее комфортными.

Спецтехника. Покупать специализированную технику достаточно затруднительно, а также весьма неудобно

Лучше всего оформить себе стандартный лизинговый займ
Особенно важно учитывать тот фактор, что специализированная техника сейчас также имеет ряд особенностей и каждая из них по-своему особенная, но она весьма дорогостоящая и особенно в начале бизнеса, ее покупка достаточно проблематичная, а в некоторых случаях вовсе – неподъемная.

Недвижимость. Лизинг оформляют в недвижимость достаточно редко и в большинстве случаев, оформляются промышленные помещения и если быть точнее – на покупку определенного офиса, складского помещения и так далее.

Производственные или имущественные комплексы. Лизинг для покупки имущественных и производственных комплексов – это просто идеальный вариант. Но самое главное – это то, что абсолютно каждый из предпринимателей может себе позволить покупку данных видов помещений.

Когда выгоднее оформить кредит?

Кредит – это приобретение имущества в рассрочку под определенные проценты. Заключается договор с банком, согласно которому общая стоимость покупки разбивается на несколько платежей.

Согласно договору, имущество, на которое оформляется кредит, является залоговым. Стоит учесть, что плата по договору будет включать не только стоимость товара, но и сумму ежемесячных процентов.

Чем отличается лизинг от банковского кредита? Суть в том, что лизинговая компания приобретает необходимое покупателю имущество и передает его лишь во временное пользование.

Также заключается договор, согласно которому клиент берет недвижимость или же автомобиль в аренду. Стать полноправным владельцем имущества можно будет лишь тогда, когда все платежи будут погашены и закончится срок действия договора лизинга.

Банковский кредит сразу же учитывает затраты на оформление документов. Это значит, что в последующем не нужно будет переплачивать у нотариуса и в налоговой инспекции.

Кроме того, многие финансовые учреждения привлекают клиентов бесплатной страховкой. Чем отличается лизинг от кредита? Тем, что имущество не поступает сразу же в собственность.

По финансовым показателям оформление кредита может оказаться более выгодным. Разнятся их процентные ставки. По кредиту в среднем придется заплатить 15% годовых. В это же время лизинг можно оформить под 18-20%.

Сравнивать оба банковских продукта имеет смысл только при покупке дорогостоящего актива, например, автомобиля, оборудования или недвижимости. Сама суть лизинга заключается в том, что банк или компания приобретает по требованию клиента определенный актив, а затем передает его во временное пользование клиенту.

Поэтому рассматривать лизинг для пополнения оборотных средств организации не имеет смысла.

Купленное в кредит имущество сразу отражается в балансе организации, а переданное на условиях лизинга — только после выкупа у лизингодателя и при условии, что этот пункт прописан в договоре.

Еще чем отличается кредит от лизинга? Преимущество лизинга заключается в том, что для его оформления чаще всего не требуется залог. В редких случаях банк может запросить небольшой процент от суммы сделки.

Кредит предоставляется под залог купленного или любого другого имущества. Причем его стоимость может в несколько раз превышать объем кредита.

Для кредитора более выгодным является договор лизинга. У арендатора появляется больше свободы действий в отношении объекта сделки.

Затраты на обслуживание имущества могут быть включены в ежемесячную плату. В случае с кредитом клиенту приходится самостоятельно искать средства для оплаты страховки, налогов и госпошлины.

Если для организаций и частных лиц, которые занимаются индивидуальной предпринимательской деятельностью, услуги приобретения имущества в лизинг были доступны уже достаточно давно, то для населения это стало возможным лишь с 2011 года.

И чаще на заключении лизингового договора физические лица останавливаются в случае приобретения автотранспортных средств. Отличия лизингового и кредитного договора достаточно существенны.

Эти финансовые инструменты привлечения заемных средств отличаются следующим:

  • порядком приобретения имущества;
  • оформлением приобретаемого имущества в собственность клиента;
  • вопросами страхования и оформления различных документов;
  • возможностями приобретения того или иного имущества.

Однако лизинг привлекательнее тем, что можно протестировать, насколько выбранная модель соответствует поставленным задачам или подходит конкретному пользователю.

Если по какой-то причине авто не подошло – его можно вернуть. Кредитное авто вернуть или поменять не получится.

Основным отличием лизинга от кредита является именно момент перехода права собственности. Кредитное авто сразу оформляется в собственность заемщика.

Соответственно именно заемщик оплачивает транспортный налог, заботиться о техническом состоянии машины и несет за нее полную ответственность.

При лизинге владельцем авто остается лизингодатель, пока клиент не изъявит желание выкупить авто и не выплатить полную стоимость выкупа.

Недостатки лизинга

Помимо преимуществ у лизинга есть определённые недостатки, которые также необходимо учитывать при выборе метода финансирования.

Лизингополучатель не является собственником предмета лизинга

В течение действия договора лизинга лизингополучатель, не являясь собственником лизингового имущества, может использовать его в строгом соответствии с условиями договора лизинга. Любые действия в отношении лизингового имущества (изменение места эксплуатации, сдача в субаренду и т.п.) должны быть согласованы с лизинговой компанией.

При нарушении условий эксплуатации имущества (а также иных условий договора лизинга) лизинговая компания имеет право изъять .

Также лизингополучатель не может предоставить в качестве залога при получении кредита.

На предмет лизинга может быть обращено взыскание по обязательствам лизинговой компании

Лизингодатель, являясь собственником переданного в лизинг имущества, может предоставить его в залог по своим кредитным договорам. При этом кредиты могут быть получены как для финансирования сделки с данным лизингополучателем, так и для других целей (в т.ч. финансирования сделок с другими клиентами).

В случае возникновения у лизинговой компании финансовых проблем, кредиторы могут изъять обратиться в суд с заявлением об изъятии лизингового имущества. Несмотря на то, что имущество будет обременено лизинговым договором и у лизингополучателя будет формальное право использования , подобные обстоятельства могут осложнить эксплуатацию лизингового имущества.

При заключении договора лизинга необходимо обращать внимание не только на условия лизинга, но и на стабильность и надёжность лизинговой компании.

Лизинговые платежи облагаются НДС

Платежи по лизингу, в отличие от выплат по кредиту, в полной сумме облагаются НДС. Это обстоятельство не является проблемой в случае, когда лизингополучатель является плательщиком НДС и может предъявить уплаченный налог к зачёту. Однако, если клиент освобождён от уплаты НДС (например, использует упрощённую систему налогообложения (УСН), является физическим лицом и т.п.), уплаченный в составе лизинговых платежей НДС увеличивает затраты по договору лизинга.

Существуют лизинговые компании, которые являются неплательщиками НДС и специализируются на предоставлении лизинга предприятиям на УСН, лизинге медицинского оборудования и т.п. Но, к сожалению, количество таких компаний в общем числе лизингодателей крайне мало.

Отличия лизинга от кредита: сравнение понятий

В сделке лизинга участвуют кредитор (лизингодатель), арендатор (лизингополучатель) и продавец (владелец собственности или производитель техники). В рамках трехсторонних отношений кредитор по поручению арендатора приобретает у продавца имущество по спецификации и ценам, указанным в лизинговом договоре, и затем передает его на правах аренды лизингополучателю за оговоренную плату.

Такой вид отношений называется финансовым лизингом. Кредитор получает прибыль, а арендатор перечисляет ему плату за пользование имуществом. Размер возмещения обеспечивает полный возврат его стоимости к концу срока эксплуатации. После оплаты заемщик становится полноправным владельцем имущества. Иногда в сделке участвуют всего две стороны: владелец оборудования и арендатор, без привлечения стороннего кредитора. Тогда лизинг называется оперативным.

Взять в подобный кредит можно только не потребляемые материальные ценности, которые не подвержены быстрому износу, моральному устареванию и резкому снижению стоимости.

Нельзя заключить договор на аренду сырья или материалов, продуктов питания и т.д. Для краткосрочного финансирования таких сделок часто используется факторинг – в этом случае покупателю предоставляется небольшая отсрочка платежа за товар за счет посредника, который производит оплату поставщику, а затем истребует средства с покупателя.

Предметы лизинга характеризуются технологичностью, редким спросом и высокой ценой. Обычно это транспорт (в том числе легковые и коммерческие авто), оборудование, спецтехника.

В общем смысле понятие «кредит» обозначает передачу определенных ресурсов от одной стороны (денег, готовой продукции, сырья и материалов) другой стороне на условиях полного возврата и с оплатой вознаграждения в виде процентов.

Банковский кредит – это форма двухсторонних кредитных отношений, в которой в роли кредитора всегда выступает банк. Он предоставляет заемщику оговоренную сумму на условиях полного возврата с выплатой процентов за пользование полученными средствами. Сроки возмещения, графики платежей, ответственность сторон и другие существенные условия прописаны в договоре.

Таким образом, исходя из определения понятий, можно сделать следующие выводы:

  • лизинг имеет общие черты как с кредитом, так и с арендой, поскольку финансирование привлекается за плату, а право собственности не наступает до окончательного выкупа;
  • кредит может иметь целевое и нецелевое назначение, средства могут выдаваться без залога, в то же время возможно привлечение поручителей: при лизинге подобные понятия вообще отсутствуют, а финансирование строго целевое (приобретается конкретное оборудование или транспорт);
  • кредитами пользуются как юридические, так и физические лица (могут получать средства для личных нужд), лизинг имеет смысл в коммерческой деятельности, для частных нужд предоставляется очень редко.

Преимущества и недостатки программ

Чтобы понять насколько лизинг выгоднее кредита или напротив, имеет больше минусов, следует детально разобраться в условиях программ. Каждая из них требует пристального внимания. Основное преимущество лизинга заключается в процедуре оформления. Она отнимает значительно меньше времени, чем кредит. Кроме того, количество требующихся для заключения договора документов существенно сокращается. В сделке принимает участие несколько лиц.

  • Лизингодатель. Это может быть как финансовое учреждение, так и физическое лицо, предоставляющее соответствующие услуги.
  • Лизингополучатель. Человек или организация, которые становятся по условиям составленного договора обладателями определенного материального блага.
  • Продавец. Производитель, любой владелец приобретаемого материального блага.

Лизинговая компания в большинстве случаев предъявляет сравнительно невысокие требования к своим клиентам. Для оформления сделки потребуется только заявление, паспорт и второй документ. Причем решение компанией принимается в день обращения.

Гораздо сложнее получить кредит на крупную сумму. Особенно выгодным окажется приобретение автомобиля в лизинг. Финансовое учреждение, предоставившее средства для покупки транспортного средства, берет на себя все обязательства, касающиеся постановки в ГИБДД на учет, оформлению страховки и даже прохождению технического осмотра. Владелец автомобиля существенно сэкономит личное время.

Многие виды лизинга по достоинству оценили юридические лица, приобретая дорогостоящее производственное оборудование, спецтехнику, недвижимость. В этом случае организации оптимизируют процесс налогообложения. Все лизинговые платежи предприятие относит на затраты. Это позволяет существенно сократить налог на получаемую прибыль. Если же предприятие использует кредит, то к затратам можно отнести исключительно проценты.

Кроме того, лизинговое соглашение заключается на более длительный срок, чем кредитное. Расплатиться с финансовым учреждением можно в течение 5-10 лет в зависимости от условий договора. Если предмет лизинга транспортное средство, то приобрести его можно даже б/у. Что в случае с автокредитованием довольно сложно. Немаловажным преимуществом лизинга считается гибкий график платежей. При составлении договора стороны учитывают немало факторов. Например, начало выплат может осуществляться только после полного ввода в эксплуатацию транспортного средства, оборудования, спецтехники.

С кредитными средствами такой вариант не допускается. Первый платеж заемщик обязан вносить по истечении 1 месяца в строго обозначенное число. Лизинговая компания готова предоставить максимально гибкий график платежей. В случаях, когда присутствует фактор сезонности, погашать задолженность можно более крупными суммами. При оформлении кредита банки требуют ежемесячного внесения платежей равными частями.

Основная суть и понятие лизинга

Лизинг – это один из основных типов финансовых услуг, главная суть которого может заключаться в полноценном кредитовании покупки самых основных фондов.

Важно отметить, что при современных условиях, когда получение банковского кредита достаточно затруднительное, а вот привлечение необходимого долгосрочного инвестирования – это достаточно серьезная и ощутимая проблема для множества отечественных предприятий, лизинг (так называемая финансовая аренда) – это очень эффективная технология в рамках развития бизнеса. Помимо этого, есть возможность получения расширения основной производственной базы специализированного предприятия, полноценное внедрение современных передовых специализированных технологий в основное производства, покупки самого нового оборудования

Помимо этого, есть возможность получения расширения основной производственной базы специализированного предприятия, полноценное внедрение современных передовых специализированных технологий в основное производства, покупки самого нового оборудования.

Нюансы

Таким образом, перед тем как решиться на то, чтобы воспользоваться лизинговой схемой, предпринимателю стоит учесть следующие ее нюансы:

  • бизнесмен получает право пользоваться авто на весь период действия договора, но распоряжаться им он не вправе (не может его продать, сдать в аренду и пр.);
  • ИП не вправе его переделывать или тюнинговать;
  • вопросы страхования машины, ее ремонта и техосмотра будет решать лизингодатель (ИП не вправе выбирать компанию самостоятельно);
  • автомобиль не перейдет в собственность ИП до внесения им всех предусмотренных договором платежей.

Что такое кредит на покупку авто

Альтернативой лизингу для физического лица может стать кредит на приобретение нового средства транспорта. Такая машина не должна использоваться в коммерческих целях. Он обычно предполагает использование его в качестве предмета залога кредитору.

Такой кредит имеет несколько особенностей:

  • Имеет целевой характер, что означает предварительную заявку заемщика на покупку конкретной модели машины.
  • Приобретаемый автомобиль обязательно для гарантии возврата суммы кредита оформляется в залог кредитующему банку.
  • При первом взносе часть стоимости покупаемой машины заемщик вносит из личных денежных средств.
  • Для обеспечения финансового интереса банка-кредитора и защиты имущественного интереса заемщика автомобиль, как предмет залога должен быть застрахован по системе КАСКО.
  • Сумма кредита в безналичной форме переводится на счет продавца автомобиля.
  • Продавец отвечает за переход к заемщику права собственности на машину.

Обычно при предоставлении автокредита предполагается, что продавцом транспортного средства будет юридическое лицо, для которого купля-продажа автомобилей является главным видом его деятельности. Учитывая конкуренцию на рынке автокредитования, банки иногда осуществляют схему, где продавцом выступает физическое лицо. В таком случае персонал банка полностью оформляет сделку и переводит полную сумму стоимости машины на счет продавца в банке.

Что выбрать – лизинг или автокредит

После изменений, которые были внесены в закон «О лизинге» спрос на такую программу повысился как у компаний, так и среди физических лиц. Выгоды использования такого продукта – отсутствие поручительства, упрощенная процедура оформления, корректировка выкупной стоимости в зависимости от состояния транспортного средства.

Автокредит не уступает своих позиций. Целевой заем характеризуется более длительным сроком финансирования, возможностью купить новую или подержанную машину. К тому же лизинг дороже кредита, а это важнейший показатель, которым руководствуются граждане при выборе программы по приобретению транспорта.

Важно! Главным преимуществом займа, оформленного в банке, является доступность. Если юридические лица могут при помощи лизинга снизить налоговую нагрузку, то обычные граждане ежемесячно оплачивают НДС, который включает лизингодатель в платежи

Выбирая между автокредитом и лизингом, необходимо учитывать свои потребности. Второй вариант подойдет клиентам, которые хотят регулярно менять машину. Гражданам, которым нужен транспорт на много лет, следует воспользоваться кредитованием.

В чем разница

Принципиально лизинг от автокредита отличается тем, что лизингополучатель машину получает во временное пользование за плату.  Он может стать ее собственником, когда срок лизингового договора истек, если в нем такое условие содержится. При этом остаточная стоимость предмета лизинга должна приближаться к нулю. Преимуществом может быть то, что лизингодатель, являющийся собственником транспортного средства, может в этом договоре предусмотреть свою обязанность по ремонту машины, контролю ее технического состояния.

Кредит на покупку машины означает, что кредитор предоставляет заемщику денежные средства для приобретения автомобиля в собственность. При этом для поддержания его стоимости, как предмета залога, кредитным договором могут быть предусмотрены обязанности заемщика поддерживать автомобиль в надлежащем техническом состоянии. Кредитным договором также накладываются ограничения на отчуждение транспортного средства. Оно не может производиться без согласия банка. После погашения кредита собственник машины вправе распоряжаться нею по своему усмотрению.

Ссылка на основную публикацию